Archief - Tax On Web 2015

JPV · 2 jun 2015

RipTor zei:
En hoe kom je daar aan ?
Kwestie dat ik het volgende keer zelf kan invullen...

Volgend jaar zal het waarschijnlijk weer een ander invulblad zijn

. Eigenlijk gewoon door de regelgeving te kennen + het invulblad te lezen:

VAK IX. - INTERESTEN EN KAPITAALAFLOSSINGEN VAN LENINGEN EN SCHULDEN, PREMIES VAN INDIVIDUELE LEVENSVERZEKERINGEN EN ERFPACHT- OF OPSTALVERGOEDINGEN OF GELIJKAARDIGE VERGOEDINGEN, DIE RECHT GEVEN OP EEN BELASTINGVOORDEEL.
Opgelet: vermeld de in dit vak bedoelde uitgaven en de andere gevraagde gegevens in de passende rubriek !
Rubriek A is in principe bestemd voor de interesten van leningen die van 1.1.2009 tot 31.12.2011 zijn gesloten ter financiering van energiebesparende uitgaven (en voldoen aan de voorwaarden voor een interestbonificatie van de Staat).

Rubriek B is bestemd voor de (niet in rubriek A vermelde) uitgaven die betrekking hebben op de woning die op het tijdstip van de betaling uw "eigen woning" was.
Onder "eigen woning" wordt verstaan: de woning die u als eigenaar, bezitter, erfpachter, opstalhouder of vruchtgebruiker zelf betrok of niet zelf betrok om één van de volgende redenen: beroepsredenen, redenen van sociale aard, wettelijke of contractuele belemmeringen waardoor u de woning onmogelijk zelf kon betrekken, of de stand van de bouw- of verbouwingswerkzaamheden waardoor u de woning niet zelf kon betrekken (zie ook de toelichting voor meer bijzonderheden).

...

=> dus naar rubriek B gaan kijken:

B. UITGAVEN MET BETREKKING TOT UW "EIGEN WONING":

Fiscale hulp 1. INTERESTEN EN KAPITAALAFLOSSINGEN VAN HYPOTHECAIRE LENINGEN GESLOTEN VANAF 2005 DIE IN AANMERKING KOMEN VOOR DE GEWESTELIJKE "WOONBONUS": 3370 4370

Was de woning waarvoor de lening is aangegaan, op 31.12.2014 nog steeds uw enige woning ?
3374 Ja
3375 Neen

4374 Ja
4375 Neen

Aantal kinderen ten laste op 1 januari van het jaar na het jaar van afsluiting van de lening: 3373 4373

Voila...

RipTor · 2 jun 2015

Ik had het vooral op de €3040... De vakken had ik gevonden.

SomeDude · 2 jun 2015

lolitaa zei:
Je redenering klopt niet maar je conclusie wel. Je werkgever heeft maandelijks al +- 850€ bedrijfsvoorheffing ingehouden. Omdat je belastbaar inkomen ongeveer overeenkomt met de belastingvrije som zal je ongeveer 4*850€ terugtrekken in AJ 2016. Je inkomen is te laag in 2015 om (maximaal) profijt te doen van de aftrek pensioensparen.

Los hiervan is het nuttig om na te denken of je wel al moet beginnen met pensioensparen voor je vastgoed aankoopt (als je dat van plan bent). Elke 940€ die je vastlegt in pensioensparen is 940€ minder eigen inbreng.

Klopt niet want van die 940 krijg je stukje terug

da_flux · 2 jun 2015

JPV zei:
is de betaalde stage een stage met een belastingsvrij inkomen of niet? Wat is haar inkomen?

Stage is niet belastingsvrij. Haar inkomen is de ongeveer de helft wat ze zou verdienen als ze volledig gedaan heeft.
Het gaat over een Manama.

JPV · 2 jun 2015

RipTor zei:
Ik had het vooral op de €3040... De vakken had ik gevonden.

ah, da's elk jaar anders, moet je gewoon weten, of kijken in dat grijze boekje dat je bij je papieren belastingsbrief kijkt (pagina 72 dit jaar, zie ook https://eservices.minfin.fgov.be/taxonweb/static/nl/help/Aide_Fiscale_Partie1.pdf )

JPV · 2 jun 2015

da_flux zei:
Stage is niet belastingsvrij. Haar inkomen is de ongeveer de helft wat ze zou verdienen als ze volledig gedaan heeft.
Het gaat over een Manama.

dan hangt het volledig af van haar inkomen. Kans is wel reëel dat je weinig/geen voordeel zal doen.

Cerv.Be · 2 jun 2015

JPV zei:
Volgend jaar zal het waarschijnlijk weer een ander invulblad zijn . Eigenlijk gewoon door de regelgeving te kennen + het invulblad te lezen:

VAK IX. - INTERESTEN EN KAPITAALAFLOSSINGEN VAN LENINGEN EN SCHULDEN, PREMIES VAN INDIVIDUELE LEVENSVERZEKERINGEN EN ERFPACHT- OF OPSTALVERGOEDINGEN OF GELIJKAARDIGE VERGOEDINGEN, DIE RECHT GEVEN OP EEN BELASTINGVOORDEEL.
Opgelet: vermeld de in dit vak bedoelde uitgaven en de andere gevraagde gegevens in de passende rubriek !
Rubriek A is in principe bestemd voor de interesten van leningen die van 1.1.2009 tot 31.12.2011 zijn gesloten ter financiering van energiebesparende uitgaven (en voldoen aan de voorwaarden voor een interestbonificatie van de Staat).

Rubriek B is bestemd voor de (niet in rubriek A vermelde) uitgaven die betrekking hebben op de woning die op het tijdstip van de betaling uw "eigen woning" was.
Onder "eigen woning" wordt verstaan: de woning die u als eigenaar, bezitter, erfpachter, opstalhouder of vruchtgebruiker zelf betrok of niet zelf betrok om één van de volgende redenen: beroepsredenen, redenen van sociale aard, wettelijke of contractuele belemmeringen waardoor u de woning onmogelijk zelf kon betrekken, of de stand van de bouw- of verbouwingswerkzaamheden waardoor u de woning niet zelf kon betrekken (zie ook de toelichting voor meer bijzonderheden).

...

=> dus naar rubriek B gaan kijken:

B. UITGAVEN MET BETREKKING TOT UW "EIGEN WONING":

Fiscale hulp1. INTERESTEN EN KAPITAALAFLOSSINGEN VAN HYPOTHECAIRE LENINGEN GESLOTEN VANAF 2005 DIE IN AANMERKING KOMEN VOOR DE GEWESTELIJKE "WOONBONUS":33704370

Was de woning waarvoor de lening is aangegaan, op 31.12.2014 nog steeds uw enige woning ?
3374Ja
3375Neen

4374Ja
4375Neen

Aantal kinderen ten laste op 1 januari van het jaar na het jaar van afsluiting van de lening:33734373

Voila...

Oei vak 4374 ben ik precies vergeten

RipTor · 2 jun 2015

JPV zei:
ah, da's elk jaar anders, moet je gewoon weten, of kijken in dat grijze boekje dat je bij je papieren belastingsbrief kijkt (pagina 72 dit jaar, zie ook https://eservices.minfin.fgov.be/taxonweb/static/nl/help/Aide_Fiscale_Partie1.pdf )

jawadde datte

Merci in ieder geval.
€4500 terugtrekken. Dat is een record...

lolitaa · 2 jun 2015

SomeDude zei:
Klopt niet want van die 940 krijg je stukje terug

Daarom staat er tussen haakjes 'maximaal'

Berekening Tax-calc op basis van AJ 2015 (kan dus lichtjes wijzigen voor AJ 2016), met veronderstellingen alleenstaand, bedrijfsvoorheffing 3.400€ en gemeentebelasting 8%:

Code:

Aanslagvoet van de gemeentebelasting 2015 (als deze aanslagvoet niet beschikbaar is zal de aanslagvoet voor 2014 worden gebruikt): 	8.0
Aanslagvoet van de agglomeratiebelasting (als u in Brussel woont): 	
Is de belastingplichtige en/of zijn echtgenote onderworpen aan de inhoudingen voor de bijzondere bijdrage voor de sociale zekerheid? 	Ja
Gemiddelde aanslagvoet van het vorige jaar: 	0.0 
 
               Aanslagjaar 2015 Inkomsten van het jaar 2014
                   1  1001                8,0   1061                  1   1084
          01/01/1990  1086                  1   1090           9.495,35   1250
           3.400,00   1286             940,00   1361
____________________________________________
RESULTAAT VAN DE BEREKENING
____________________________________________
T E R U G  T E  G E V E N                              3.400,00 
Gemiddelde aanslagvoet (%)                       0,0 
DETAIL VAN DE BEREKENING
____________________________________________
VASTSTELLING VAN DE BELASTBARE INKOMSTEN
____________________________________________
Beroepsinkomsten
Wedden en lonen                             9.495,35  1250
Forfaitaire beroepskosten                   2.017,31-
                                  ----------------------------------------------
Verschil                                    7.478,04 
Gezamenlijk belastbaar                      7.478,04 
Bedrijfsvoorheffing                         3.400,00  1286
_____________________                        ________________________
GEZAMENLIJK BELASTBARE BEROEPSINKOMSTEN
Wedden, lonen, enz.                         7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Totaal                                      7.478,04 
_____________________                        ________________________
GEZAMENLIJK BELASTBAAR INKOMEN
Beroepsinkomsten
- Wedden, lonen, enz.                       7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Totaal van de netto inkomsten               7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Gezamenlijk belastbaar inkomen              7.478,04 
____________________________________________
BEREKENING VAN DE AANSLAG
____________________________________________
Verrekende belastingvrije sommen
 - basisbedrag                              7.350,00 
Basisbelasting                              1.869,51 
Belastingvermindering
 - op de belastingvrije sommen              1.837,50-
                                  ----------------------------------------------
Om te slane belasting                          32,01 
                                  ----------------------------------------------
Hoofdsom (GBI)                                 32,01 
Totale hoofdsom (GBI+ABI)                      32,01 
 - Belasting Staat                             32,01 
      - GBI :                                  32,01 
FEDERALE BELASTING
Gereduceerde Belasting Staat
                  32,01  X 74,010  %=          23,69 
      - GBI :                                  23,69 
Federale verminderingen I. (GBI)
 - Pensioensparen                              23,69- 1361
                                  ----------------------------------------------
Saldo Federale Belasting I. (GBI)               0,00 
 - Saldo Gereduceerde Belasting Staat           0,00 
Federale verminderingen II. (GBI)
 - Pensioensparen                               8,32- 1361
                                  ----------------------------------------------
Saldo Federale Belasting II. (GBI)              8,32-
 - Saldo Gereduceerde Belasting Staat           8,32-
GEWESTELIJKE BELASTING
Gewestelijke Belasting
                  23,69  X 35,117  %=           8,32 
      - GBI :                                   8,32 
TOTALE BELASTING
Totale Belasting                                0,00 
SALDO FEDERALE BELASTING
- Terugbetaalbare bestanddelen
Bedrijfsvoorheffing                         3.400,00-
                                  ----------------------------------------------
Saldo Federale Belasting                    3.408,32-
SALDO GEWESTELIJKE BELASTING
Saldo Gewestelijke Belasting                    8,32 
                                  ----------------------------------------------
Totaal Saldo Federale Belasting                        3.408,32-
Totaal Saldo Gewestelijke Belasting                        8,32 
                                                   -------------
S A L D O                                              3.400,00-
Bijzondere Bijdrage voor de Sociale Zekerheid
____________________________________________
Verschuldigd op        7.478,04                 0,00 
_____________________                        ________________________
T E R U G  T E  G E V E N                              3.400,00 
_____________________                        ________________________
Gemid. aanslagvoet vanaf aj. 2017 (%)            0,0 
Versie van de berekening IPP_EX2015_VIEW.1.3-P

Met een bruto inkomen van 9.495 heb je dus slechts een 30tal euro fiscaal voordeel aan pensioensparen, ipv de 282-300€ die je normaal geniet.

Zonder pensioensparen is het resultaat:

Code:

               Aanslagjaar 2015 Inkomsten van het jaar 2014
                   1  1001                8,0   1061                  1   1084
          01/01/1990  1086                  1   1090           9.495,35   1250
           3.400,00   1286
____________________________________________
RESULTAAT VAN DE BEREKENING
____________________________________________
T E R U G  T E  G E V E N                              3.365,43 
Gemiddelde aanslagvoet (%)                       0,4 
DETAIL VAN DE BEREKENING
____________________________________________
VASTSTELLING VAN DE BELASTBARE INKOMSTEN
____________________________________________
Beroepsinkomsten
Wedden en lonen                             9.495,35  1250
Forfaitaire beroepskosten                   2.017,31-
                                  ----------------------------------------------
Verschil                                    7.478,04 
Gezamenlijk belastbaar                      7.478,04 
Bedrijfsvoorheffing                         3.400,00  1286
_____________________                        ________________________
GEZAMENLIJK BELASTBARE BEROEPSINKOMSTEN
Wedden, lonen, enz.                         7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Totaal                                      7.478,04 
_____________________                        ________________________
GEZAMENLIJK BELASTBAAR INKOMEN
Beroepsinkomsten
- Wedden, lonen, enz.                       7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Totaal van de netto inkomsten               7.478,04 
                                  ----------------------------------------------
Gezamenlijk belastbaar inkomen              7.478,04 
____________________________________________
BEREKENING VAN DE AANSLAG
____________________________________________
Verrekende belastingvrije sommen
 - basisbedrag                              7.350,00 
Basisbelasting                              1.869,51 
Belastingvermindering
 - op de belastingvrije sommen              1.837,50-
                                  ----------------------------------------------
Om te slane belasting                          32,01 
                                  ----------------------------------------------
Hoofdsom (GBI)                                 32,01 
Totale hoofdsom (GBI+ABI)                      32,01 
 - Belasting Staat                             32,01 
      - GBI :                                  32,01 
FEDERALE BELASTING
Gereduceerde Belasting Staat
                  32,01  X 74,010  %=          23,69 
      - GBI :                                  23,69 
GEWESTELIJKE BELASTING
Gewestelijke Belasting
                  23,69  X 35,117  %=           8,32 
      - GBI :                                   8,32 
TOTALE BELASTING
Totale Belasting                               32,01 
SALDO FEDERALE BELASTING
- Terugbetaalbare bestanddelen
Bedrijfsvoorheffing                         3.400,00-
                                  ----------------------------------------------
Saldo Federale Belasting                    3.376,31-
SALDO GEWESTELIJKE BELASTING
Saldo Gewestelijke Belasting                    8,32 
                                  ----------------------------------------------
Totaal Saldo Federale Belasting                        3.376,31-
Totaal Saldo Gewestelijke Belasting                        8,32 
Gemeentebelasting         32,01    x  8,0  %               2,56 
                                                   -------------
S A L D O                                              3.365,43-
Bijzondere Bijdrage voor de Sociale Zekerheid
____________________________________________
Verschuldigd op        7.478,04                 0,00 
_____________________                        ________________________
T E R U G  T E  G E V E N                              3.365,43 
_____________________                        ________________________
Gemid. aanslagvoet vanaf aj. 2017 (%)            0,4 
Versie van de berekening IPP_EX2015_VIEW.1.3-P

dacuba zei:
Waarom wordt die 30% van het pensioensparen niet verrekend?

Pensioensparen is een belasting-'vermindering'. Als je geen belastingen betaalt kunnen deze ook niet verminderen.

lacrimas201 · 2 jun 2015

Hallo

Kan iemand mij met het volgende helpen.
Als bediende ben ik aangesloten bij de vakbond, waarvoor ik bijdragen betaal.

Ik bewijs mijn werkelijke beroepskosten.
Ik vernam dat de vakbondsbijdragen ook hierbij kunnen worden geteld. Klopt dit?

En hoe zit dat dan met de syndicale premie.
Tel ik alle bijdragen in 2014 op, verminder dit met de syndicale premie, en tel dit resultaat dan bij de werkelijke beroepskosten?

Ik las wel nog het volgende in een artikel in De Tijd:

11. Lidgelden
Lidgelden van een beroepsvereniging, vakbondsbijdragen, … kunt u maar inbrengen als beroepskost als er een directe band is met uw beroep. Het lidgeld van serviceclubs mag u niet inbrengen.

Enig idee wat er wordt bedoeld met 'directe band met uw beroep'. Die heb ik wel niet in die zin dat ik effectief participeer aan vergaderingen ofzo.

cege · 2 jun 2015

Voorbeeld de ingenieurs vereniging voor ingenieurs of farma.be lidmaatschap voor farmaceutische sector. De vogelspottersvereniging of de zangclub niet.

1) Ik denk dat elk mens met gezond verstand wel snel kan oordelen wat wel en niet kan.
2) Lidmaatschappen kosten nu ook geen stukken van mensen, je moet niet foefelen om 40 euro te besparen als je twijfelt ...

lacrimas201 · 2 jun 2015

Het gaat em eerder over de vakbondsbijdragen, niet die lidgelden van verenigingen.
Ik heb geen positie binnen die vakbond, maar betaal als gewoon lid wel bijdragen.
Vandaar de verwarring 'directe band met uw beroep'.

JPV · 2 jun 2015

lacrimas201 zei:
Hallo

Kan iemand mij met het volgende helpen.
Als bediende ben ik aangesloten bij de vakbond, waarvoor ik bijdragen betaal.

Ik bewijs mijn werkelijke beroepskosten.
Ik vernam dat de vakbondsbijdragen ook hierbij kunnen worden geteld. Klopt dit?

En hoe zit dat dan met de syndicale premie.
Tel ik alle bijdragen in 2014 op, verminder dit met de syndicale premie, en tel dit resultaat dan bij de werkelijke beroepskosten?

Ik las wel nog het volgende in een artikel in De Tijd:

11. Lidgelden
Lidgelden van een beroepsvereniging, vakbondsbijdragen, … kunt u maar inbrengen als beroepskost als er een directe band is met uw beroep. Het lidgeld van serviceclubs mag u niet inbrengen.

Enig idee wat er wordt bedoeld met 'directe band met uw beroep'. Die heb ik wel niet in die zin dat ik effectief participeer aan vergaderingen ofzo.

Je kan de losgelden van een vakbond inbrengen als je werknemer bent (al dan niet werkloos). Syndicale premie moet je dan natuurlijk aftrekken van de bijdragen.

lolitaa · 2 jun 2015

Vakbondsbijdragen zijn zonder probleem fiscaal aftrekbaar.

Fiscale verwerking als je je kosten bewijst:
- bijdragen toevoegen aan je kosten
- premies toevoegen aan code 250 b (wedden, lonen, ... niet op fiche vermeld)

Tonerider · 3 jun 2015

bij het nakijken van mijn documenten merk ik dat de verzekering een blad naar de belastingen heeft gestuurd met info over vergoedingen die ik heb gekregen. Dit document heb ik zelf niet ontvangen (het geld wel

)
Nu zie ik nergens een code bijstaan, enkel de aard van de vergoedingen. Deze is: herstelvergoedingen lichamelijke en/of materiële schade; alsook: Andere: ONBEPAALD (met een negatief bedrag).
Bij aanvullende inlichtingen staat ook nog een nummer.

Moeten hier ergens gegevens overgezet worden naar het aanslagbiljet?

DogFacedGod · 3 jun 2015

Tonerider zei:
bij het nakijken van mijn documenten merk ik dat de verzekering een blad naar de belastingen heeft gestuurd met info over vergoedingen die ik heb gekregen. Dit document heb ik zelf niet ontvangen (het geld wel )
Nu zie ik nergens een code bijstaan, enkel de aard van de vergoedingen. Deze is: herstelvergoedingen lichamelijke en/of materiële schade; alsook: Andere: ONBEPAALD (met een negatief bedrag).
Bij aanvullende inlichtingen staat ook nog een nummer.

Moeten hier ergens gegevens overgezet worden naar het aanslagbiljet?

Die uitbetaling van uw verzekering: Ging dat om iets dat professioneel gebruikt werd?
vb: je bent zelfstandige, ongeval had met de auto van je zaak die in je beroepskosten vermeld staan en je krijgt geld van de verzekering voor die auto.

Tonerider · 3 jun 2015

DogFacedGod zei:
Die uitbetaling van uw verzekering: Ging dat om iets dat professioneel gebruikt werd?
vb: je bent zelfstandige, ongeval had met de auto van je zaak die in je beroepskosten vermeld staan en je krijgt geld van de verzekering voor die auto.

het was een arbeidsongeval (op weg naar het werk als fietser door een auto aangereden). Maar niet als zelfstandige, was gewoon een arbeider.

Tonerider · 3 jun 2015

youtube adsense inkomsten dat valt ook onder vak IV - A. Gewone bezoldigingen 1b) zekers?

GvR · 3 jun 2015

Mijn zoon is in 2014 21 dagen naar de crèche geweest (€21/dag), heb hier ook een attest van.
Ik heb dus 21*€11.20=€235,2 ingevuld in X 1384.

Bij het berekenen krijg ik nu €60 minder terug dan toen ik het niet had ingevuld. Standaard stond || B 1038 Aantal van de in 1, a vermelde kinderen die op 1.1.2015 nog geen 3 jaar waren en voor wie u in vak X, B geen belastingvermindering voor kinderoppas vraagt wel op 1, ik heb dit op 0 gezet.

Enig idee waarom?

beryl · 3 jun 2015

Als je kinderen onder 3 jaar hebt waarvoor je geen opvangkosten aftrekt krijg je een hogere belastingvrije som. Je kan maar 1 van de twee gebruiken, in jouw geval is de hogere belastingvrije som gebruiken interessanter dan de kosten inbrengen.

Archief - Tax On Web 2015

JPV

Legacy Member

RipTor

Legacy Member

SomeDude

Legacy Member

da_flux

Legacy Member

JPV

Legacy Member

JPV

Legacy Member

Cerv.Be

Legacy Member

RipTor

Legacy Member

lolitaa

Legacy Member

lacrimas201

Legacy Member

cege

Legacy Member

lacrimas201

Legacy Member

JPV

Legacy Member

lolitaa

Legacy Member

Tonerider

Legacy Member

DogFacedGod

Legacy Member

Tonerider

Legacy Member

Tonerider

Legacy Member

GvR

Legacy Member

beryl

Legacy Member