Archief - Zelfstandige - Belastingen & aftrekbare kosten

Het archief is een bevroren moment uit een vorige versie van dit forum, met andere regels en andere bazen. Deze posts weerspiegelen op geen enkele manier onze huidige ideeën, waarden of wereldbeelden en zijn op sommige plaatsen gecensureerd wegens ontoelaatbaar. Veel zijn in een andere tijdsgeest gemaakt, al dan niet ironisch - zoals in het ironische subforum Off-Topic - en zouden op dit moment niet meer gepost (mogen) worden. Toch bieden we dit archief nog graag aan als informatiedatabank en naslagwerk. Lees er hier meer over of start een gesprek met anderen.
F

Fonskuh

Legacy Member
Ik ben sinds 3 jaar zelfstandig aan de slag en heb net de voorlopige berekening van dit jaar gekregen. Op basis van de inkomsten zonder BTW hou ik uiteindelijk maar een 30% over na kosten, belastingen en sociale bijdrage (op € 110.000 hou ik ongeveer € 35.000 over).

Nu kan ik vrij moeilijk kosten maken in mijn sector. Ik kocht onlangs een wagen, probeer hier en daar wat relatiegeschenken te kopen en wat restaurantkosten, maar daar stopt het. Mijn boekhoudster vroeg om hier en daar toch nog extra zaken in kosten te steken, maar weet niet goed wat en hoeveel.

Nu zou ik kijken om zaken als drank, kuisproducten, bonnen voor Fnac, cinema, kledingwinkels,... ook wat meer in kosten in te brengen. Zijn er zo nog makkelijke kosten die kunnen gemaakt worden?

Thanks!
J

JPV

Legacy Member
Fonskuh zei:
Nu zou ik kijken om zaken als drank, kuisproducten, bonnen voor Fnac, cinema, kledingwinkels,... ook wat meer in kosten in te brengen. Zijn er zo nog makkelijke kosten die kunnen gemaakt worden?

Thanks!
Klik om te vergroten...

zonder te weten welke sector je werkt, is het onmogelijk te weten welke kosten je kan maken. Een hoertje kan lingerie aftrekken, een journalist kan een voetbalwedstrijd aftrekken, een filmjournalist cinema, maar gewone zelfstandigen kunnen dit in principe niet (tenzij ze kunnen bewijzen dat ze het aan klanten gaven als cadeau, maar dan hou je best ook een lijst bij aan wie je het gaf en op welke basis).

Meer info dus. Hou er ook rekening mee dat je geen kosten "zomaar" moet maken, omdat dit nog altijd nadeliger is dan géén kosten maken.

35k op 110k is trouwens niet weinig. Ben je zelfstandige in een eenmanszaak of heb je een BVBA?
F

Fonskuh

Legacy Member
Ik werk freelance als webdesigner / grafisch ontwerper en ben zelfstandig in een eenmanszaak.

Ik zoek vooral enkele kleine terugkerende kosten die ik kan inbrengen, bijvoorbeeld drank/koffie voor klanten, kuisproducten voor het onderhoud, eventueel dienstencheques, ...
b

bulbanos

Legacy Member
Je draait 110k omzet en je boekhouder heeft je nog altijd geen BVBA aangeraden?
Ik raad je een nieuwe boekhouder aan.

Sent from my SM-G900F using Tapatalk
l

lolitaa

Legacy Member
Cruciaal is art 49 wib92 om te beoordelen of kosten al dan niet aftrekbaar zijn:

Als beroepskosten zijn aftrekbaar de kosten die de belastingplichtige in het belastbare tijdperk heeft gedaan of gedragen om de belastbare inkomsten te verkrijgen of te behouden en waarvan hij de echtheid en het bedrag verantwoordt door middel van bewijsstukken of, ingeval zulks niet mogelijk is, door alle andere door het gemeen recht toegelaten bewijsmiddelen, met uitzondering van de eed.

Er moet met andere woorden rechtstreeks of onrechtstreeks een inkomst tegenover je kosten staan.
Kosten die je misschien nog kan inbrengen: woning en toebehoren, gsm/smartphone, internet, vakliteratuur, bureaumateriaal, congressen, publiciteit, ... Ik ben het er echter mee eens dat het geen goede bedrijfsstrategie is om 'zomaar' wat extra kosten te gaan maken gewoon om je belastbare winst te verlagen. Kosten moeten in de eerste plaats nuttig zijn voor je activiteit.

Om op je voorbeelden te antwoorden:
- Drank, cinematickets, Fnacbonnen, ... zijn allemaal niet aftrekbaar, tenzij je kan aantonen dat deze kosten gemaakt zijn in het kader van het onderhoud van je klantenrelaties en je zelf het genot ervan niet hebt gehad.
- Kleding is niet aftrekbaar in je sector.
- Kuisproducten kunnen eventueel beperkt ingebracht worden (bijvoorbeeld in functie van het beroepsmatig gedeelte van je woning).

Hou er rekening mee dat hoe meer je de kantjes eraf loopt, hoe groter de kans op controle wordt...
F

Fonskuh

Legacy Member
bulbanos zei:
Je draait 110k omzet en je boekhouder heeft je nog altijd geen BVBA aangeraden?
Ik raad je een nieuwe boekhouder aan.

Sent from my SM-G900F using Tapatalk
Klik om te vergroten...

We zijn inderdaad aan het kijken om over te stappen op een BVBA.

Het gros van de bovenstaande zaken zitten inderdaad voor een deel in kosten, niet meteen dingen die ik over het hoofd gezien heb. Het is ook niet de bedoeling om doelloos kosten te maken, maar hier en daar iets extra kan al wat doen. Nuja, er iets meer rekening mee houden zal al veel doen, maar belastingen horen er nu eenmaal bij.
w

whacker

Legacy Member
-Facturen van uw drank kan je idd rechtstreeks laten betalen door bedrijf.
-Uw bedrijf kan uw bureau, garage en deels uw living (ontvangst), zolder (opslagruimte) huren van uw privépersoon
-Alles wat ook maar enigszins bruikbaar is voor uw bedrijf zoals TV, informaticabrol, ... Als ge controle krijgt kunt ge hier misschien wel wat verworpen krijgen.
J

JPV

Legacy Member
Chilliewillie88 zei:
Daar twijfel ik aan, m.i. nog steeds niet-specifieke beroepskledij :help:
Klik om te vergroten...

ze moet het logo van haar firma op die lingerie naaien, hé, dan kan het wel. (of gewoon foto's van haar werk waarop ze die kledij draagt? :p). En het naaien kan ze nog laten uitbesteden aan haar klanten.

Lolitaa (hmm...) heeft trouwens al alles gezegd. En overweeg een BVBA met dergelijke winst. Lijkt me de beste optimalisatie die je kan doen.
v

vanrumst

Legacy Member
Denk dat bvba idd wel aan de orde is.
Eventueel VAPZ? Of gewaarbord inkomen, allemaal zaken die volledig in te brengen zijn.
V

V-man

Legacy Member
Daar gaan we weer.

Hou je 35000eu over op 110000eu omzet of 110000eu winst ?

70% belasting lijkt me wel heel sterk. Als 1-manszaak val je onder personenbelasting met de verschillende belastingsvoeten.

Alles boven de 81000eu winst betaal je geen sociale bijdragen. De sociale bijdragen gaan al in je kosten. Dus die 22% is relatief. Aan 50% belasting is dat dan maar 11%.

Ik gok dus dat je 110000eu omzet draait.

Bulbanos, ik heb als 1-manszaak 1 miljoen omzet en ben toch 1-manszaak. Was het maar winst...

Omzet zegt niks.
N

Nineshots

Legacy Member
Ipv BVBA kan je ook CV doen, hoewel je met 110k toch ook al aardig bezig bent.

En 1 miljoen omzet op 1 manszaak? Daar zou ik nu nooit aan beginnen :eek:
v

vanrumst

Legacy Member
Nineshots zei:
Ipv BVBA kan je ook CV doen, hoewel je met 110k toch ook al aardig bezig bent.

En 1 miljoen omzet op 1 manszaak? Daar zou ik nu nooit aan beginnen :eek:
Klik om te vergroten...

Stel dat V-man auto's 2dehands verkoopt als fulltime job.
Dat zijn slechts 100 auto's van 10 000€ per stuk. Dus dan is 1 000 000€ belange zoveel niet.


Er zit natuurlijk verschil op als die omzet 110 000€ puur uit werkuren komt of als hier goederen mee gemoeid zijn.
V

V-man

Legacy Member
Er zijn inderdaad goederen mee gemoeid. Dus omzet kan hoog liggen, winst laag. Turnover is vanity, profit is sanity.

Dat is net mijn punt.

Vandaar mijn vraag: is die 110000eu de netto belastbare winst?

Als dit zo is valt een vennootschap idd aan te raden.

Maar ik geloof dit niet als die boekhouder berekend heeft dat TS 35000eu overhoudt.
J

JPV

Legacy Member
Ik ging uit van max zo'n 25k kosten op 110k omzet, als hij over "weinig" kosten spreekt.
V

V-man

Legacy Member
Ts zegt: ''ik hou 30% over na kosten, belastingen en sociale bijdragen''.

Ja kijk, als ik zo redeneer dan hou ik geen 5% over. Kosten dienen net om inkomsten te kunnen genereren.

En dan vraagt ie om nog kosten in te brengen?? Dan houdt ie procentueel nog minder over.

Kosten maken om minder belasting te betalen heeft geen zin. ALS ze zinloos zijn en enkel dienen om minder belasting te betalen. Persoonlijk maak ik liever zo weinig mogelijk kosten!

Met de sociale bijdragen erbij heeft ie zeker meer dan 25k kosten als ie 35000 netto overhoudt in de Personenbelasting. (Progressieve belastingsvoeten, misschien aftrekken pensioensparen, hypotheek, kinderen,...? Wie zal t zeggen)

Een goeie vuistregel vind ik: wanneer je gemiddelde aanslagvoet onder of rond de 33% ligt dan kan 1-manszaak geen kwaad.

Bij vennootschap mag je niet vergeten: wat je zal besparen aan belasting zal je aan een boekhouder betalen.

Een groter voordeel van vennootschap is dat zijn privé vermogen niet in gevaar komt bij faillissement.

Maar goed, is naast de kwestie.
F

Fonskuh

Legacy Member
110k is inderdaad de omzet, niet de belastbare winst. Ik heb wel een goede 18k aan onderaannemingen en dan rond de 30k kosten. Uiteindelijk word ik belast op ongeveer 60k, waarop ik een 35k over heb.

Wat er voorlopig wel nog niet in kosten zit is bv een hypothecaire lening of kinderen ten laste,...
N

Nineshots

Legacy Member
V-man zei:
Kosten maken om minder belasting te betalen heeft geen zin. ALS ze zinloos zijn en enkel dienen om minder belasting te betalen. Persoonlijk maak ik liever zo weinig mogelijk kosten!

...

Bij vennootschap mag je niet vergeten: wat je zal besparen aan belasting zal je aan een boekhouder betalen.
Klik om te vergroten...

Belasting is pas nutteloze kosten :D maar ja kosten om kosten te maken zonder enig nut is natuurlijk ook wel dom, want dat kost véél meer dan wat je minder zal moeten betalen aan de belastingen.
Een goeie boekhouder kan je toch wel serieus geld aan verdienen, hangt er gewoon van af hoeveel je verdient.
b

bulbanos

Legacy Member
Je kan met een BVBA je geld in de vennootschap houden en groepsverzekering voor jezelf als bedrijfsleider. Dat zijn de meest duidelijke voordelen tov een eenmanszaak.

Verder kan je tegenwoordig 10% voorafbetaling doen op je dividend na 5 jaar met op dat moment nog 5% extra. Dat zal je een belastingdruk hebben van ongeveer 45% op je inkomsten.

Sent from my SM-G900F using Tapatalk
Het archief is een bevroren moment uit een vorige versie van dit forum, met andere regels en andere bazen. Deze posts weerspiegelen op geen enkele manier onze huidige ideeën, waarden of wereldbeelden en zijn op sommige plaatsen gecensureerd wegens ontoelaatbaar. Veel zijn in een andere tijdsgeest gemaakt, al dan niet ironisch - zoals in het ironische subforum Off-Topic - en zouden op dit moment niet meer gepost (mogen) worden. Toch bieden we dit archief nog graag aan als informatiedatabank en naslagwerk. Lees er hier meer over of start een gesprek met anderen.
Terug
Bovenaan