Freelancers & Ondernemers

[SilentSpring]

Dat klopt, sinds 1 mei is de nieuwe rekening deze eindigend op 4210, dit is de nieuwe provisierekening in plaats van de vorige btw-rekening-courant.

Betalingen die je tot 31/12/26 nog op de oude rekening zou doen storten ze wel automatisch door naar de nieuwe rekening.

Ik vroeg me gisteren toevallig ook af hoeveel klanten zullen bellen omdat ze een scam vermoeden

 

[Bramstep]

Dat klopt, sinds 1 mei is de nieuwe rekening deze eindigend op 4210, dit is de nieuwe provisierekening in plaats van de vorige btw-rekening-courant.

Betalingen die je tot 31/12/26 nog op de oude rekening zou doen storten ze wel automatisch door naar de nieuwe rekening.

Ik vroeg me gisteren toevallig ook af hoeveel klanten zullen bellen omdat ze een scam vermoeden

Ik gok toch wel enkele. Vorige week kwam ik nog een reclamespotje tegen waarin ze campagne voerden tegen online scams. De grote inhoud van de boodschap was: vertrouw nooit brieven of communicatie waarin plots een ander rekeningnummer staat om op te storten.

 

[The_One007]

Eerste boekjaar (verkort boekjaar, nl. laatste kwartaal 2025) zijn we intussen aan het afsluiten. Ik ging uit van VVPR BIS, uit te betalen in vierde boekjaar (dus begin 2028). Echter raadt boekhouder aan om voor liquiditeitsreserve te gaan, gezien de onzekerheid wat betreft VVPR BIS. Dit betekent dat ik de uitkering pas in 2029 kan doen in plaats van 2028. Ook voor het tweede boekjaar (kalenderjaar 2026) raadt boekhouder aan om voor liquiditeitsreserve te gaan (dus pas uit te betalen in 2030). Hij raadt ook aan om eind 2027 te bekijken of we dan voor VVPR Bis gaan (zijn de regels nog interessant, en onmiddellijk uit te betalen), of verder te doen met LR.

Houdt dit steek?

Gezien ons privé bouwproject zou ik ook cash uit de vennootschap willen halen. Daar blijft de boekhouder een AOP voorstellen. Dit is interessanter dan de twee andere gunstregimes, en daardoor kan het geld er reeds na 12 maanden uit. Echter zijn er hier een aantal tegenkantingen gezien fiscale onzekerheid (al hebben ze een ruling).

Als alternatief zou ik een leningscontract opzetten (bulletkrediet) tussen mijn BV en mezelf (+ partner), waarbij we bv. 40k geld lenen op een termijn van 2 jaar aan een marktconforme interstvoet (3,5%) van de vennootschap. Dit geld wordt dan terug betaald in 2028 bij uitbetaling VVPR BIS. Zijn hier bezwaren tegen / betere alternatieven voor?

 

[Anvil]

Ik zou altijd wegblijven van aandelenoptie plannen.

Bulletkrediet kan maar ik betwijfel of die 3,5% marktconform is (hypotheekrente is al 4% bv).

Daarnaast zijn er bepaalde regels die je moet hanteren om de interestvoet te bepalen indien de vennootschap geld leent aan de zaakvoerder. Ik denk dat deze interestvoet al makkelijk boven de 6% uitkomt.

 

[The_One007]

Ik zou altijd wegblijven van aandelenoptie plannen.

Bulletkrediet kan maar ik betwijfel of die 3,5% marktconform is (hypotheekrente is al 4% bv).

Daarnaast zijn er bepaalde regels die je moet hanteren om de interestvoet te bepalen indien de vennootschap geld leent aan de zaakvoerder. Ik denk dat deze interestvoet al makkelijk boven de 6% uitkomt.

Ik begrijp dat rekening courant een wettelijk vastgelegde intrestvoet heeft. Een lening met contract moet aan marktconforme intrestvoet.

 

[Apelords]

Eerste boekjaar (verkort boekjaar, nl. laatste kwartaal 2025) zijn we intussen aan het afsluiten. Ik ging uit van VVPR BIS, uit te betalen in vierde boekjaar (dus begin 2028). Echter raadt boekhouder aan om voor liquiditeitsreserve te gaan, gezien de onzekerheid wat betreft VVPR BIS. Dit betekent dat ik de uitkering pas in 2029 kan doen in plaats van 2028. Ook voor het tweede boekjaar (kalenderjaar 2026) raadt boekhouder aan om voor liquiditeitsreserve te gaan (dus pas uit te betalen in 2030). Hij raadt ook aan om eind 2027 te bekijken of we dan voor VVPR Bis gaan (zijn de regels nog interessant, en onmiddellijk uit te betalen), of verder te doen met LR.

Houdt dit steek?

Gezien ons privé bouwproject zou ik ook cash uit de vennootschap willen halen. Daar blijft de boekhouder een AOP voorstellen. Dit is interessanter dan de twee andere gunstregimes, en daardoor kan het geld er reeds na 12 maanden uit. Echter zijn er hier een aantal tegenkantingen gezien fiscale onzekerheid (al hebben ze een ruling).

Als alternatief zou ik een leningscontract opzetten (bulletkrediet) tussen mijn BV en mezelf (+ partner), waarbij we bv. 40k geld lenen op een termijn van 2 jaar aan een marktconforme interstvoet (3,5%) van de vennootschap. Dit geld wordt dan terug betaald in 2028 bij uitbetaling VVPR BIS. Zijn hier bezwaren tegen / betere alternatieven voor?

Welke onzekerheid? Ze proberen net die tarieven gelijk te krijgen. Dus 18% vvpr zal hetzelfde zijn als 10% + 9,8% liq res.

Ik volg @Anvil ivm aandelenopties. Een fiscaal jurist vertelde me niet zo lang geleden dan het wat afhangt welke rechtbank je onder valt. In Antwerpen verlies je iedere rechtszaak, in Gent win je iedere rechtszaak (of omgekeerd, ik weet het niet meer zeker )

Het is en blijft een rekening-courant, ook al omschrijf je dat als "lening". Enkele jaren geleden is dat poortje met die wettelijke rentevoet gesloten (rentevoet met lening vaste looptijd is zelf hoger dan een gewone rekening-courant). Geen idee over welke bedragen je precies spreekt maar mogelijks is het sop de kool niet waard... je boekhouder maakt dat contract ook voor niets.
Ik ken dossiers die bijvoorbeeld OLO+1% nemen, dan zit je op 4,70% ipv 5,57% (bruto intrest trouwens...).

 

[The_One007]

Welke onzekerheid? Ze proberen net die tarieven gelijk te krijgen. Dus 18% vvpr zal hetzelfde zijn als 10% + 9,8% liq res.

Ik volg @Anvil ivm aandelenopties. Een fiscaal jurist vertelde me niet zo lang geleden dan het wat afhangt welke rechtbank je onder valt. In Antwerpen verlies je iedere rechtszaak, in Gent win je iedere rechtszaak (of omgekeerd, ik weet het niet meer zeker )

Het is en blijft een rekening-courant, ook al omschrijf je dat als "lening". Enkele jaren geleden is dat poortje met die wettelijke rentevoet gesloten (rentevoet met lening vaste looptijd is zelf hoger dan een gewone rekening-courant). Geen idee over welke bedragen je precies spreekt maar mogelijks is het sop de kool niet waard... je boekhouder maakt dat contract ook voor niets.
Ik ken dossiers die bijvoorbeeld OLO+1% nemen, dan zit je op 4,70% ipv 5,57% (bruto intrest trouwens...).

Standpunt van de boekhouder was dat je nu reeds winst kunt vastklikken onder LR, waardoor je zeker bent dat je het aan de huidige voorwaarden kan uitkeren in 2029. Bij VVPR Bis is dit een ander verhaal, gezien de regering het tarief de komende twee jaar verder kan optrekken naar bv. 20 of 25%. Hierdoor zou LR veiliger zijn, gezien je dan inderdaad aan de 10% + 9,8% belast wordt. Geen idee of dit klopt...

Wat betreft de lening: Het zou gaan om een bedrag tussen de 30k en 50k.

 

[Monkytiger]

Standpunt van de boekhouder was dat je nu reeds winst kunt vastklikken onder LR, waardoor je zeker bent dat je het aan de huidige voorwaarden kan uitkeren in 2029. Bij VVPR Bis is dit een ander verhaal, gezien de regering het tarief de komende twee jaar verder kan optrekken naar bv. 20 of 25%. Hierdoor zou LR veiliger zijn, gezien je dan inderdaad aan de 10% + 9,8% belast wordt. Geen idee of dit klopt...

Wat betreft de lening: Het zou gaan om een bedrag tussen de 30k en 50k.

Mijn inziens is standpunt van boekhouder correct. Je kan nu toch geen vvprbis doen dus wat in LR zit staat idd vast.
Ik kan zo ook nog boekjaar van 2023 en 2024 uitkeren aan 6,5% in 2027 en 2028.

 

[gamer5]

Ik zou altijd wegblijven van aandelenoptie plannen.

Waarom?

Toevallig gisteren verkennend gesprek gehad met een partij die dat opzet. Nog niet ingetekend en hij moet de berekening nu doen maar leek me interessant. (Combinatie verlaging loon, minder sociale bijdrage, vroeger geld op de rekening)

 

[Anvil]

Waarom?

Toevallig gisteren verkennend gesprek gehad met een partij die dat opzet. Nog niet ingetekend en hij moet de berekening nu doen maar leek me interessant. (Combinatie verlaging loon, minder sociale bijdrage, vroeger geld op de rekening)

Als je alle kosten meerekend (fees voor de partij die dat opzet, kosten uitgifte opties, kosten boekhouder voor het verwerken van de transactie) ga je min of meer eindigen op klassieke dividenduitkering onder vvprbis of liquidatiereserve.

Daar bovenop de rechtsonzekerheid omdat jij geen ruling hebt daarover. Zie comment Apelords waarbij het vaak bij een controle eruit gehaald wordt.

Ik ben voor KISS (keep it simple),

 

[Anvil]

Ik begrijp dat rekening courant een wettelijk vastgelegde intrestvoet heeft. Een lening met contract moet aan marktconforme intrestvoet.

rekening courant is inderdaad wettelijk vastgelegd (5,57% voor 2025).

Een lening met contract kan met een forfaitaire berekening (is geloof ik ongeveer 6.3% in uw geval). Indien je kan aantonen dat je voor een gelijkaardige lening bij een andere partij een lager % kan bekomen mag je dit ook gebruiken. Maar dat moet gestaafd worden met bewijzen. Ik zou bv simulaties maken online voor een renovatielening op 24 maanden en daar screenshots van nemen.

De betaalde interest komt uiteindelijk terug op winst in je vennootschap, waardoor je het uiteindelijk weer kan uitkeren. Dus 3,5% of 4,5% gaat uiteindelijk niet veel impact hebben.

 

[gamer5]

Als je alle kosten meerekend (fees voor de partij die dat opzet, kosten uitgifte opties, kosten boekhouder voor het verwerken van de transactie) ga je min of meer eindigen op klassieke dividenduitkering onder vvprbis of liquidatiereserve.

Daar bovenop de rechtsonzekerheid omdat jij geen ruling hebt daarover. Zie comment Apelords waarbij het vaak bij een controle eruit gehaald wordt.

Ik ben voor KISS (keep it simple),

Ja dat zijn dus de cijfers waar ik nu op wacht. Ze rekenen een opzetkost en dan een maandelijkse fee voor de uitgifte van de warranten + rechtsbijstand.

Met de 18% vvprbis wou ik het eens bekijken. Toen het 15 was leek het me inderdaad niet interessant.

 

[Chris_147]

Ze rekenen een opzetkost en dan een maandelijkse fee

De maandelijkse fee zal het rendement wel sterk omlaag trekken.

 

[Stielman]

De maandelijkse fee zal het rendement wel sterk omlaag trekken.

Ik denk dat @anders. hier ook wel zijn ervaring kan delen.

 

[anders.]

Ik denk dat @anders. hier ook wel zijn ervaring kan delen.

Hier valt dat nogal mee.Ik betaal 500€/jaar beheerskosten
Dan stort ik (voorbeeld) 1568.34€ via vennootschap en daar krijg ik netto 1442.87€ privé voor terug. (dus 8%)
Daar bovenop komt dan nog een VAA berekening, maar die ken ik niet uit mijn hoofd.

Als je verlaagde vennootschapsbelasting hebt, zou ik het niet gebruiken voor dat stuk, maar eens je daarboven zit kan het wel interessant zijn.

 

[808 State]

Ik ben aan het kijken voor een nieuw project, maar wat is dat met die tarieven... zeker 10 à 15 % minder dan een tweetal jaar geleden. Er lijkt wel een race to the bottom ingezet. Ik ben al twee projecten mislopen wegens gewoon te duur.

 

[Nineshots]

Ik ben aan het kijken voor een nieuw project, maar wat is dat met die tarieven... zeker 10 à 15 % minder dan een tweetal jaar geleden. Er lijkt wel een race to the bottom ingezet. Ik ben al twee projecten mislopen wegens gewoon te duur.

Overaanbod in IT. Waar 1 van mijn klanten enkele jaren terug zat te klagen aan te weinig beschikbare freelancers, worden ze nu al sinds een kleine 2j maandelijks overspoeld met aanbod.

 

[Noctilucus]

Overaanbod in IT. Waar 1 van mijn klanten enkele jaren terug zat te klagen aan te weinig beschikbare freelancers, worden ze nu al sinds een kleine 2j maandelijks overspoeld met aanbod.

Wat is de reden van dat overaanbod zo ineens, zijn het bedrijven die nu denken dat AI alles gaat oplossen en daardoor minder externe support op IT inhuren / minder IT projecten lanceren op legacy platformen?

Al lijkt het me breder dan IT, ik ken business freelancers die al 10+ jaar bezig zijn als freelancer en het nu lastig hebben om nieuwe projecten te vinden terwijl ze anders van het ene project naar het andere konden gaan zonder tijd er tussen.

 

[808 State]

Ik denk een combinatie van afwachten wat met AI kan bereikt worden, en de onzekerheid ten gevolge van de capriolen van Trump (invoertarieven, energie, Iran). Bij overheden zullen het vooral besparingen zijn ten gevolge van de begrotingstekorten.

 

[johnDoe]

Veek nieuwe IT freelancers erbij laatste jaren en die laten zich dan ook lowballen...